החזר מס ממשיכת קרן השתלמות
אז לפני שנתחיל ונפרט מה זה החזר מס ממשיכת קרן השתלמות בואו נסביר קודם, מה זה בכלל קרן השתלמות?
קרן השתלמות - מה צריך לדעת?
קרן השתלמות היא מכשיר חיסכון לטווח בינוני או ארוך. בעבר כספי קרן השתלמות יועדו לצורך תשלום עבור לימודים, כנסים מקצועיים והשתלמויות. אך מאז השתנו פני הדברים וכספי החיסכון בקרן מנותבים למטרות שונות.
למי מיועדת?
מיועדת לשכירים, עצמאיים וחברי קיבוצים. אצל כל אחד מהם הקרן מתפקדת בצורה שונה.
קרן השתלמות לשכירים:
ההפקדה החודשית לקרן השתלמות לשכירים עומדת על שיעור של 10% משכרו של העובד, כאשר 7.5% הם על חשבון המעסיק ו-2.5% הם על חשבונו של העובד. ההצטרפות לקרן מבוצעת על ידי המעסיק.
קרן השתלמות לעצמאים:
עצמאיים רשאים לפתוח אף הם קרן השתלמות והם ידרשו להציג מסמכים כגון: אישור עוסק מורשה או אישור על פתיחת תיק מרשות המיסים.
הפקדה בקרן ההשתלמות נחשבת להוצאה מוכרת – כאשר העצמאי מפקיד שיעור של 4.5% מהכנסתו השנתית החייבת במס.
משיכת קרן השתלמות:
משיכת קרן השתלמות
קרן השתלמות נבדלת מקופות גמל אחרות, להלן תנאים מפורטים כדי למשוך כספי קרן השתלמות ללא ניכוי מס הכנסה:
- חלפו 6 שנים ממועד התשלום הראשון לקרן.
- הגעת לגיל פרישה וכאשר חלפו 3 שנים ממועד התשלום הראשון.
- משיכה על בסיס וותק של קרן השתלמות נזילה אחרת.
החזר מס עקב משיכת קרן השתלמות
במדיה ונאלצתם למשוך כספים מקרן השתלמות לפני שחלפו שש שנים ממועד ההפקדה, וחויבתם בס של 47%, אנו ממליצים להתייעץ עם גורם מומחה בתחום בכדי לבדוק זכויותיכם.
